2007年3月14日在增城市第十三届人民代表大会第二次会议上

增城市财政局局长  张文远

各位代表：

    我受市人民政府委托，向大会报告增城市2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议。

    一、2006年预算执行情况

    2006年，我市财税部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，认真贯彻市委十届七次、八次全会及市十二届人大四次会议精神，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，真抓实干，锐意进取，开拓创新，出色地完成了各项财税工作任务，为我市实现“十一五”规划的良好开局作出了积极贡献，促进了我市国民经济和社会各项事业的平稳较快发展，市十二届人大四次会议通过的预算总体执行情况良好。

    （一）收入方面

    2006年，全市财政总收入达到461,473万元，比上年337,123万元，增收124,350万元，增长36.89%，其中：地方财政一般预算收入完成160,582万元，比上年（可比口径，下同）增收29,911万元，增长22.89%。按现行财政体制计算，地方财政一般预算收入加上税收返还收入、上级补助收入以及上年结余，剔除体制上解中央、省及上划有关垂直部门的经费、地方应负担的出口退税等支出，全市全年的一般预算总财力为234,526万元。全市地方财政一般预算支出188,612万元，比上年增支23,234万元，增长14.05%，收支相抵，结余45,914万元，其中：专项结余45,536万元，净结余378万元，实现了财政预算收支平衡，略有结余。

    主要收入项目完成情况如下：

    1、增值税收入38,456万元，增收10,571万元，增长37.91%。

    2、营业税收入38,805万元，增收5,416万元，增长16.22%。

    3、企业所得税收入20,723万元，增收9,675万元，增长87.57%。

    4、个人所得税收入8,182万元，增收3,127万元，增长61.86%。

    5、城建税收入7,948万元，增收1,178万元，增长17.4%。

    6、房产税收入4,935万元，增收749万元，增长17.89%。

    7、车船使用税、印花税、土地增值税等其他各项税收收入8,103万元，增收3,388万元，增长71.86%。

    8、耕地占用税收入650万元，减收1,257万元，下降65.92%。

    9、契税收入16,159万元，减收2,985万元，下降15.59%。

    10、行政性收费收入6,888万元，减收688万元，下降9.08%。

    11、罚没收入2,844万元，减收164万元，下降5.45%。

    12、专项收入6,302万元，增收596万元，增长10.45%。

    2006年全市基金收入完成21,872万元，比上年同期增收10,392万元，增长90.52%。

    2006年全市财政收入实现较快增长的主要原因：

    一是我市国民经济继续保持良好的发展势头，经济社会发展正逐渐步入又好又快的轨道，在国民经济持续较快发展的带动下，财政收入实现较快增长。

    二是随着调整和优化产业结构的力度不断加大，我市经济增长方式进一步转变，组团式工业发展模式的成效持续显现，工业发展已逐渐向适度重型化过渡，以纺织服装制品业、汽车和摩托车等交通运输设备制造业、供电发电业为主导的第二产业继续成为我市财政收入实现较快增长的主要动力；房地产业、商业、旅游业的迅速发展，使第三产业成为财政收入较快增长的重要补充。

    三是以碧桂园凤凰城、荔城碧桂园为代表的重点税源企业，以及以旺隆热电、五羊—本田为代表的新增税源企业，是我市主体税种收入中的领头羊。四是国税、地税和财政三大收入组织部门加强了计划管理，严格贯彻执行财税政策，抓好对收入形势的分析和预测，加大征管力度，狠抓现税入库，实现和维护入库税款的均衡性，确保了全年收入任务的顺利完成。

    （二）支出方面

    2006年，全市财政一般预算支出188,612万元，增支23,234万元，增长14.05%。财政一般预算支出主要项目的增减状况及原因如下：

    1、基本建设支出8,674万元，同比增支3,586万元，增长70.48%（为创建教育强市而投入的教育基本建设支出和上级追加的新塘法院建设支出是支出快速增长的主要原因）。

    2、企业挖潜支出3,492万元，同比增支1,386万元，增长65.81%（主要是因为自2006年7月份起，能交公司兑付资金从“其他支出”科目调整到本科目反映）。

    3、农业支出6,053万元，同比减支779万元，下降11.4%（下降原因主要是因实行国库集中支付后有许多农业支出建设项目需严格按工程进度拨款,资金跨年度使用）。

    4、林业支出3,159万元，同比减支284万元，下降8.25%（主要原因是实行财政国库集中支付后，项目资金按进度拨款，未拨付资金结转到2007年使用）。

    5、水利和气象支出1,038万元，同比增支455万元，增长78.04%（主要原因是实行财政国库集中支付后，项目资金按进度拨款，未拨付资金结转到2007年使用）。

    6、文体广播事业费支出4,490万元，同比增支658万元，增长17.17%（主要原因是由于社会抚养费同比增支360万元）。

    7、教育支出36,984万元，同比增支7,900万元，增长27.16%（期间支付了归还国家开发银行贷款2,000万元、发放教师年终双薪以及发放三个月奖励工资和拨付了增加教育系统工作人员工资待遇1,500万元，是教育支出出现快速增长的主要原因）。

    8、其他部门事业费支出9,394万元，同比增支2,322万元，增长32.83%（主要是因为税收收入增加，按规定计提的税收征收经费相应增加）。

    9、行政事业单位离退休支出13,793万元，同比减支635万元，下降4.4%（下降原因是2005年补拨2004年的镇街离退休人员补助款）。

    10、行政管理费支出13,231万元，同比增支865万元，增长6.99%。

    11、公检法司支出21,393万元，同比增支1,030万元，增长5.06%（主要是由于公安和法院两部门2006年新招聘了一批干部职工增加了支出）。

    12、城市维护费支出3,090万元，同比减支2,164万元，下降41.19%（主要是因为中心镇的建设工程有所缓慢，中心镇建设专款按工程进度拨款比上年少拨1,800多万元）。

    13、支援不发达地区支出157万元，同比减支125万元，下降44.33%（下降原因是2005年安排了三峡移民安置资金198万元，2006年没有此项支出因素）。

    14、其他支出37,707万元，同比增支6,172万元，增长19.57%（2006年拨付的镇级体制分成款比上年多3,000多万元，以及预拨了2006年镇级体制分成款6,832万元，是出现较快增长的主要原因）。

    15、专项支出8,032万元，同比增支2,397万元，增长42.54%（主要增支项目有：排污费支出增支1,452万元，教育费附加支出增支915万元，截污干管沿线拆迁征地费用支出1,500万元以及归还国家开发银行贷款支出2,000万元）。

    全市基金支出14,420万元，比上年同期增支4,343万元，增长43.1%。

    2006年，我市财政支出按照有促有控、区别对待、着力保障重点支出的原则，资金重点向创建教育强市、社会主义新农村建设、构建和谐增城等方面倾斜。同时，财政资金的投放有效促进了教科文卫、就业再就业服务和社会保障等社会事业的全面协调发展，经济发展和社会发展间的非均衡问题得到有效缓解。另外，加大了对北部山区镇的转移支付力度，一定程度上平衡了全市各镇街间基本公共服务的供给能力。财政支出的综合保障能力得到进一步加强。财政支出管理明显强化。部门预算编制进一步实现规范化和科学化，国库集中支付已覆盖全部预算单位，切实提高了资金的拨付和使用效率，“收支两条线”管理制度和政府采购工作已步入成熟运行阶段，政府收支分类改革全面启动，顺利推进，目前已进入操作阶段。

    二、2007年预算草案

    根据我市“十一五”规划及市委市政府的工作部署的要求，2007年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，按照加快完善公共财政体系，体现富民优先、民生为重的要求，依法加强收入征管，严格控制一般性支出，集中财力办大事；继续加大对“三农”、文化、教育、科技、公共卫生、社会保障等重点支出的投入，保障基本公共服务和重点支出需要。进一步理顺市与镇（街）间的财权、事权关系，着力实现基本公共服务均等化，为我市经济社会全面发展作出更大贡献。

    遵照《预算法》，依照上述指导思想，结合我市国民经济和社会发展预期目标，2007年全市地方财政一般预算收入计划为180,655万元，比上年（下同）增收20,073万元，增长12.5%。

    主要收入项目计划安排如下：

    （一）税收收入安排163,255万元，增收19,294万元，增长13.4%，其中：增值税安排44,279万元，增长15.14%；营业税安排44,682万元，增长15.14%；企业所得税安排23,861万元，增长15.14%；个人所得税安排9,421万元，增长15.14%；城市维护建设税安排9,151万元，增长15.14%；房产税安排5,682万元，增长15.14%；耕地占用税收入安排650万元，与上年收入数持平；契税收入安排16,200万元，增长0.25%；其他各税安排9,329万元，增长15.13%；

    （二）非税收入安排17,400万元，增收779万元，增长4.69%。其中：专项收入（排污费、教育费附加、公路运输管理费、水资源费收入）安排7,000万元，比上年增收698万元，增长11.08%；行政事业性收费收入安排6,900万元，比上年增收12万元，增长0.17%；罚没收入安排2,900万元，比上年增收56万元，增长1.97%；其他收入安排600万元，比上年增收13万元，增长2.21%。

    按照现行财政体制计算，今年全市地方财政一般预算收入180,655万元，加上税收返还及补助（原体制税收返还12,168万元，所得税返还4,814万元,深化农业税改革专项补助335万元，上级固定补助2,175万元）19,492万元，再加上上年结转专项资金45,536万元和净结余资金378万元，剔除体制上解中央、省和地方负担出口退税及上划地税、工商、技监、药监等垂直管理部门经费合共12,658万元，预计全市一般预算总财力为233,403万元（未含2007年上级补助专项资金）。按照量入为出，收支平衡的原则，今年全市财政一般预算支出计划相应安排233,403万元，比上年年初计划（同口径）增加43,500万元，增长22.91%。

    按照以收定支的原则，全市基金预算收入安排184,964万元（从2007年开始，土地出让金纳入基金预算管理），比上年完成数增收163,092万元，增长745.67%。另加上上年基金结余50,891万元，基金预算总财力为235,855万元。根据今年的基金财力，基金支出也相应安排235,855万元。

    预算安排支出原则：一、量入为出、收支平衡原则；二、保稳定、促发展原则；三、保证重点、兼顾一般原则。根据以上的支出原则，今年对专项资金按如下原则安排：1、对上级有文件规定属政策性的刚性专项支出优先安排；2、对市委、市政府研究决定要办的重点项目优先安排；3、对各部门根据工作要求提出项目支出，则视市财力许可及单位项目的轻重缓急择优安排专项经费。

    按照上述原则，市本级支出安排的重点是：一、确保人员经费、公用经费的基本支出，确保教师津贴和提高待遇的资金安排；二、加大对“三农”的支持力度，改善农村生产、生活条件，确保社会主义新农村建设资金的需要；三、积极支持教育、公安、文化、卫生、社会保障等社会事业的发展；四、积极支持自主创新和经济结构调整，促进城乡统筹协调发展，推进中心城镇建设。

    主要支出科目计划安排如下：

    （一）一般公共服务支出安排24,890万元，增加5,296万元，增长27.03%（主要是因为2007年的公用经费执行标准比2006年人均增加3,000元）。

    （二）国防支出安排312万元（由于今年实行收支分类改革，将2007年安排的人民防空相关经费1,080万元调整至“其他支出”科目反映）。

    （三）公共安全支出安排24,747万元，增加5,482万元，增长28.46%（主要的增支项目包括：公安局办公大楼及派出所建设经费1,530万元，新塘法庭首期工程款200万元，公安系统按人均3.8万元安排公用经费2,119万元，以及安排增人增资经费1,613万元）。

    （四）教育支出安排47,346万元，增加12,292万元，增长35.07%（其中，增加在职教师队伍津贴4,045万元，教育创强贷款还本付息支出6,000万元，农村免费义务教育补助2,179万元，提高教师待遇1,500万元，撤并学校学生交通费补贴500万元等）。

    （五）科学技术支出安排4,127万元，增加1,343万元，增长48.24%（根据上级文件规定，科学技术支出应占一般预算总支出的2%，由于今年的一般预算总支出同比有较大幅度的增长，故本科目的支出安排也相应增大）。

    （六）文化体育与传媒支出安排2,329万元，增加1,126万元，增长93.6%（主要是因为增加安排广场文化音乐600万元和综合演播中心经费200万元以及提高文化、体育系统公用经费标准）。

    （七）社会保障和就业支出安排21,321万元，增加2,674万元，增长14.34%。

    （八）医疗卫生支出安排6,061万元（由于2007年安排的医改启动资金未在本科目反映，剔除此因素后，医疗卫生支出同比增长5.5%）。

    （九）环境保护支出安排1,425万元，增加328万元，增长29.9%（其中，排污费支出安排1,000万元，增加340万元，增长51.52%）。

    （十）城乡社区事务支出安排1,460万元（原在本科目反映的中心镇建设配套资金、市政和广场维护经费、新农村规划建设经费合共2,651万元今年均在基金预算中安排，剔除此因素，本科目支出同比增加安排339万元，增长8.99%）。

    （十一）农林水事务支出安排3,680万元（原在本科目反映的森林病虫害防治及松材线虫病防治、森林防火、营造生物防火林带经费，初溪水利枢纽工程贷款贴息资金、三防经费及全市水利工程审查咨询费等农口支出791万元今年均在基金预算安排，剔除此因素，本科目支出同比增加安排502万元，增长15.8%）。

    （十二）交通运输支出安排1,284万元，增加29万元，增长2.31%。

    （十三）工业商业金融等事务支出安排6,626万元，增加3,904万元，增长143.42%（主要原因是2006年在“其他支出”科目安排的能交公司兑付资金3,500万元今年转在本科目反映）。

    （十四）其他支出安排37,606万元，增加1,241万元，增长3.41%（主要是增加了2007年镇级体制分成资金）。

    （十五）预备费安排2,100万元，增加1,100万元，增长110%。

    三、完成2007年财政预算任务的主要措施

    2007年，我市财税工作面临机遇与挑战并存的局面。为顺利完成各项工作任务，我们将着力做好以下工作：

    （一）拓宽收入源流，力促财政一般预算收入实现持续较快增长。近年来，财政一般预算收入增收总额向少数税种集中和少数重点税源企业、重点建设工程集中。由于部分重点税源企业是房地产企业，其税收贡献受其可销售的房屋数量及销售状况影响较大。而各重点建设工程是一次性税源，工程竣工后便不再有税收贡献。因此，必须加快我市在建和拟建重点项目的建设进度，为其创建良好的发展环境，尽早让新的项目成为我市新的税源。

    （二）集中财力办大事，提高财政支出的综合保障能力。目前，我市创建教育强市、加快社会主义新农村建设和构建和谐社会等多项重点工作齐头并进，对财政支出的综合保障能力提出了更高的要求。因此，必须把有限的财力集中起来，资金投向适度向经济社会发展的关键领域和薄弱环节倾斜，平衡我市南、中、北镇街间基本公共服务的供给能力，充分发挥财政支出促进全市经济社会发展的重要职能作用。

    （三）进一步推进政府收支分类改革，提高预算管理的科学化、现代化水平。要在前一阶段实施改革的基础上，进一步将政府收支分类改革推向深入，按照新科目体系编制2007年部门预算，提高预算编制和资金使用的透明度。并以部门预算为突破口，全面编制综合财政预算，为预算管理水平再上新台阶奠定基础。

    （四）实施绩效评价，提高资金使用效益。实施财政资金绩效评价是监控和评价资金使用效益的有效途径，要加快建立与我市实际情况相适应的绩效评价体系，加大对资金使用效益的评价和追踪问效力度，逐步建立资金使用效益的动态评价数据库，力争将有限的资金发挥最大的效益，并为以后科学决策和资金投向提供参考。

    （五）深入部署开展行政事业单位资产清查。根据财政部的部署，将于2007年7月份前完成对各级行政事业单位的资产清查工作。资产清查工作有助于摸清行政事业单位的国有资产拥有和使用状况，有利于科学编制部门预算，推进收入分配制度改革。各单位必须认清形势，统一思想，积极配合，按时按质完成资产清查工作。

    各位代表，新的一年，我们要在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，奋发进取，开拓创新，圆满完成全年预算任务，为我市经济社会实现持续稳定发展作出新的贡献。