广州市增城区审计局局长  杜静

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　区人民政府高度重视审计整改工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，把抓好审计查出问题整改作为忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”的实际行动，强化责任意识，主动担当作为，加强对审计查出问题整改的规范化制度化管理。区政府多次召开会议研究推动审计查出问题的整改落实，霍阳区长多次在区委审计委员会和区政府常务会议上强调要把审计整改作为一项重要的政治任务抓好抓实，细化整改措施，对照问题清单逐项认真抓好整改，并举一反三，建立健全长效机制，达到审计一点规范一片的效果。

　　一、审计查出问题整改工作的部署落实情况

　　全区各镇街各部门严格执行区人大常委会有关审议意见，按照区政府工作要求，压实整改主体责任，积极采取措施，全面落实整改。区审计局实行整改挂销号动态管理，推动问题逐项整改到位。2021年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的46个问题已全部完成整改，落实整改金额18491.54万元，健全完善制度12项。

　　（一）强化责任落实，提高整改自觉。区政府积极落实主导责任，加强对审计整改工作的管理，落实重大事项请示报告机制，对审计整改工作的重大问题及时报告区委，督促责任单位整改落实到位。被审计单位自觉落实审计整改主体责任，单位主要负责人落实审计整改工作“第一责任人”的职责，制定整改工作方案、建立审计整改台账、建立健全规章制度，切实落实审计查出问题的整改。区审计局强化跟踪督促，对审计查出问题整改工作进行精准施策、科学分类，通过跟踪整改台账、提出整改意见建议、发出整改提醒函、召开调度会议等方式加大对审计整改的督促力度，促进审计整改工作质量全方位提升。主管部门切实履行监督管理责任，加大对本领域整改工作指导力度，督促被审计单位扎实推进整改。

　　（二）强化源头治理，提高整改实效。区政府在整改工作中坚持标本兼治，对普遍性问题注重完善体制机制，实现源头治理。如在预算编制和预算执行方面，2022年3月印发了《增城区本级部门预算管理办法》，进一步规范全区各部门的预算编制、执行和监督管理，增强财政政策效果；在规范政府投资管理方面，2022年9月印发了《增城区政府投资建设项目概算评审监督管理办法》，优化了概算评审的要求和流程，从源头上抓好政府投资建设项目投资控制，进一步提高财政资金使用效益。

　　（三）强化监督协作，形成整改合力。2022年2月，区政府拟定并报经区委审计委员会审议，出台《广州市增城区审计整改工作制度（试行）》，将审计整改工作纳入各单位年度机关绩效考核，促使审计整改成果转化为治理效能。区审计局加强与纪检、巡察、组织人事、财政等部门的沟通协作，形成“审前共商、审中协作、审后运用”的协作机制，纪检、巡察等部门将审计查出问题整改落实情况作为督查检查、巡察工作的重要内容，共同形成审计整改监督合力。

　　二、财政管理审计查出问题的整改情况

　　审计查出问题14个，已全部完成整改，整改落实金额16167.84万元。

　　（一）关于区级财政预算执行及决算草案审计方面的问题

　　1.对上级转移支付结转资金统筹使用方面的问题，区财政局等部门采取以下措施完成了整改。一是将统筹使用上级结转资金的情况向上级部门进行了备案；二是已收回结转2年以上资金532.59万元并统筹使用；三是不断完善结转结余资金清理制度，加大资金的清理盘活力度。

　　2.对未及时发放生态公益林补偿金的问题，相关部门已将生态公益林补偿金71.29万元全部发放至受益对象。

　　（二）关于部门预算执行和其他财政财务收支审计方面的问题

　　1.对预算编制不完整的问题，4个部门加强预算编制相关规定培训，提高预算编制的水平，并在编制下一年度预算时将利息收入和国有资产有偿使用收入等非税收入全部列入预算。

　　2.对未按规定编制政府采购预算的问题，3个部门和2个单位修订完善了本部门、单位的政府采购内部控制制度，加强对政府采购业务计划和预算的管理，提高预算编制完整性，并在下一年度按规定编制政府采购预算。

　　3.对预算执行不严格方面的问题，相关部门采取以下措施完成了整改。一是区政府印发了增城区本级部门预算管理办法，加强项目预算编制和执行的管理。二是区财政部门完善常态化监督指导机制，定期开展预算执行情况检查和通报，对预算执行未达到序时进度的单位发出提醒。三是相关部门完善预算管理内部制度，加强预算编制管理，跟进预算指标执行情况，倒逼业务部门按年初计划加大项目推进力度，提高项目预算执行率。

　　4.对资金管理使用不够规范方面的问题，相关部门采取以下措施完成了整改。一是对1个部门违规从零余额账户划转资金到基本户的问题，该部门完善了财务管理制度，加强财政资金支付管理，杜绝类似现象再次发生。二是对1个部门重复支付部分服务费用的问题，该部门已通过签订补充协议的方式予以纠正。三是对1个单位未按规定进行政府采购的问题，该单位在下一年度严格按照政府采购计划编制政府采购预算，同时该单位主管部门加强了对下属单位的督促和指导。四是对1个镇街未按实际情况与中标单位协商调整技术咨询服务内容的问题，该镇街已签订补充协议，调整委托内容，明确了各方权利义务。

　　5.对非税收入及结余资金未及时上缴财政的问题，相关部门采取以下措施进行了整改。一是5个部门和4个单位收回非税收入8368.29万元并上缴区财政；二是1个部门、16个单位和1个镇街将结余资金7195.67万元全部上缴区财政。

　　6.对公务用车管理不够规范的问题，相关部门采取以下措施进行了整改。一是对10个部门和3个单位未将公务租车信息录入公车系统的问题，相关部门在公车系统补录完整公务租车信息，并加强对公车系统信息采集的跟踪督办。二是对1个部门公务用车未按规定审批的问题，该部门完善了公车管理制度，规范了公车管理，对公车使用情况进行不定期抽查，保障公务用车符合相关规定。

　　三、重大政策措施跟踪审计查出问题的整改情况

　　审计查出问题7个，已全部完成整改，整改落实金额67.85万元。

　　（一）关于新增财政直达资金惠企利民政策落实审计方面的问题

　　1.对未按规定将区级配套资金纳入直达资金监控系统反映的问题，相关部门印发直达资金相关工作的通知，明确了直达资金的相关工作要求，并已将下一年区级配套资金纳入直达资金监控系统。

　　2.对给已死亡人员发放补助的问题，该单位已追回多发款项，并退回至区财政。

　　（二）关于疫情防控政策落实审计方面的问题

　　1.对1个部门项目资金支出进度慢，疫情防控应急物资采购不及时的问题，该部门采取积极措施提高资金支出进度至98.14%，并按照区级公共卫生应急物资储备目录要求采购了疫情防控应急物资。

　　2.对1个部门购入核酸检测设备资产未入账的问题，该部门已完成设备入账，并根据实际调拨情况完善了资产调拨手续。

　　3.对1个单位部分疫情防控捐赠款物使用方面的问题，该单位已将捐赠资金使用完毕，并在单位网站上公布了相关款物使用情况。

　　（三）关于农业产业化政策落实审计方面的问题

　　1.对有6家不符合条件的企业被认定为区级农业龙头企业的问题，主管部门已核实并取消了该6家企业区级农业龙头企业资格。

　　2.对未按规定对区级农业龙头企业进行监测的问题，相关部门委托第三方机构对区级农业龙头企业进行监测和评审，对监测结果进行了公示，取消了监测不合格企业的区级农业龙头企业资格。

　　四、政府投资项目审计查出问题的整改情况

　　审计查出问题17个，已全部完成整改，整改落实金额2237.13万元。

　　（一）关于投资控制方面的问题

　　1.对6个项目有部分分项工程未按变更后实际工程量计量，装修工程未按设计图纸施工等原因多付工程进度款项的问题，相关单位已加强资金支付管理，扣回多付的进度款1899.67万元。对1个项目未按合同约定支付工程进度款的问题，相关部门已核实确认多支付进度款44.93万元，并与施工单位签订承诺书，约定多支付的进度款在结算款中予以扣除。

　　2.对1个项目多付监理费、1个项目多付测评费的问题，相关单位已签订了补充协议，全额追回多支付的费用3.47万元上缴区财政，加强对经办人员和管理人员的培训，提升项目建设全过程管理能力。

　　3.对2个项目未按规定更换已失效的履约保函的问题，参建单位已更新履约保函。

　　4.对1个项目未完善合同变更手续的问题，相关单位组织各参建单位召开了审计问题整改工作协调会，完善了合同变更审批手续。

　　（二）关于工程进度方面的问题

　　对13个项目未能按施工合同约定工期完工的问题，该13个项目均已完工，相关部门制定了本部门建设工程管理实施细则，加强对施工方的监管。对1个项目施工进度管理不到位，施工工期滞后的问题，相关部门督促施工单位结合实际情况办理了项目工期延期手续，强化项目工期控制，加快项目推进。

　　（三）关于工程质量方面的问题

　　对1个项目存在未严格按设计图纸规范施工和质量监管不到位的问题，相关单位采取以下措施完成了整改。一是已督促施工单位严格按设计图纸和规范完成整改；二是组织各参建单位召开专家论证专题会，按照专家意见编制了治理方案，并按照方案对施工现场进行了整改；三是加强项目质量管理和日常管理，保证项目的建设质量符合要求。

　　（四）关于工程结算方面的问题

　　对多计多付结算费用的问题，相关单位采取以下措施完成了整改。一是收回多付结算费用355.41万元并上缴区财政；二是召开审计项目整改会议，将多计费用的项目送财政结算评审，并按评审结果据实结算。

　　五、国有资产审计查出问题的整改情况

　　审计查出问题8个，已全部完成整改，整改落实金额18.72万元。

　　（一）关于资产信息不够完整准确方面的问题

　　对资产信息不完整等问题，相关部门采取以下措施完成了整改。一是制定本部门资产管理制度，规范资产信息管理，强化对资产的监管；二是对资产进行了清查盘点，完善资产信息，根据盘点情况进行调账处理，确保资产账实一致。

　　（二）关于资产配置不合规方面的问题

　　对于超标准配置台式计算机、便携式计算机、打印机、复合机等176台办公设备的问题，7个部门对设备进行了清查盘点，对已到期的设备进行了报废和调账处理，清理后，办公设备配置达到标准。

　　（三）关于资产管理不规范方面的问题

　　对未建立专用物资器材管理制度等资产管理不规范的问题，相关部门采取以下措施完成了整改。一是建立并印发了专用物资器材管理制度，加强物资的管理。二是组织专人开展了固定资产项目清查盘点工作。三是规范资产标签管理。

　　（四）关于罚没物品管理不规范的问题

　　对1个单位未指定专人负责管理罚没物品，未建立罚没物品专项账册或台账，未对罚没物品进行定期盘点的问题，该单位制定了罚没物品管理操作规范，对罚没物品进行了标识、入库、造册登记，指定了专人负责管理罚没物品。

　　六、审计移送的违纪违法问题线索查处情况

　　区审计局不断加强与纪检监察机关以及财政等主管部门的协调配合，强化成果共享运用，及时将审计发现的违法违纪问题线索移送纪检监察机关和有关部门处理，进一步提升审计监督实效。对审计移送的3项问题线索，有关部门正在进一步核查。

　　七、下一步工作安排

　　从目前整改情况看，审计工作报告所反映的问题均已得到纠正，整改取得较好成效。下一步，区政府将继续强化主导责任，自觉接受区人大的监督，持续加大整改工作调度和督办力度，进一步压紧压实被审计单位主体责任，督促各单位采取有力措施巩固整改成效、用好整改成果，解决具体问题的同时，以点带面深入查找薄弱环节，举一反三推进体制机制建立健全，助力标本兼治和治理效能提升。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省、市、区工作要求，依法全面履行审计监督职责，以有力有效的审计整改监督服务促进发展，为增城高质量建设现代化中等规模生态城区作出新贡献！

　　以上报告，请予审议。