——2022年3月25日在广州市增城区第三届

　　人民代表大会常务委员会第七次会议上

　广州市增城区审计局局长  杜静

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。  

　　区委、区政府高度重视审计和审计查出问题的整改工作。区委常委会和区政府常务会议传达学习了习近平总书记关于审计工作的重要论述精神，区委书记赵国生多次作出指示批示，主持召开区委审计委员会会议，听取审计整改情况汇报，研究部署重要问题整改工作，强调要扎实做好审计“后半篇文章”，认真抓好整改工作，强化整改结果运用，以整改促进工作规范。区长霍阳召开会议专题研究部署审计整改工作，要求有关单位进一步增强审计整改工作责任感，对审计发现的问题认真整改，压实整改责任，确保落到实处，提高工作绩效。

　　一、审计整改工作的部署落实情况

　　全区各镇街各部门各单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实区委、区政府部署要求，认真执行区第三届人大常委会第一次会议有关审议意见，切实履行审计整改工作责任，推动审计整改落地见效。区审计局对照审计查出问题，紧盯整改进展和效果，确保逐项整改到位。认真开展审计整改“回头看”，检查被审计单位整改落实情况。2020年度审计工作报告反映问题54个，截至2022年2月底，已完成整改53个，持续推进1个，整改完成率98.15%，落实整改金额11502.63万元，健全完善制度9项。

　　（一）提高思想认识，落实整改责任。各责任单位认真落实区委区政府关于审计整改的有关要求，积极落实整改主体责任，认真谋划和组织部署整改工作，研究整改具体措施，确保落到实处。行业主管部门强化监管责任，督促被审计单位抓好整改落实，避免类似问题重复发生。区审计局把对审计整改工作的指导、检查、监督贯穿于审计全过程，通过边审边改、建立审计查出问题的整改台账、对具体整改事项进行“挂销号”管理、提出整改意见建议、召开审计查出问题整改调度会议等方式推动整改。同时，对整改不及时、拖延整改等情况发出整改提醒函、督办函，进一步加大对审计整改的督促力度。

　　（二）完善工作机制，推动整改落实。为进一步推动建立健全审计整改长效机制，区委审计委员会印发了《广州市增城区审计整改工作制度（试行）》，进一步压实被审计单位主体责任、主管部门监管责任，完善审计整改报告机制、指导检查监督机制以及审计结果运用机制，将审计整改工作落实情况纳入绩效考核，强化审计整改监督力度，为推动审计整改工作规范化、长效化提供了制度遵循。

　　（三）加强结果运用，提升管理水平。各责任单位坚持扎实做好整改工作，注重解决体制机制问题，促进相关领域规范治理和高质量发展。坚持以制度建设堵塞工作漏洞，以审计查出问题为导向，建立健全相关制度，达到“审计查出一点，整改规范一片”效果。如区财政局加强制度建设，牵头制定国有资产使用管理办法，规范区级行政事业单位国有资产使用行为，强化国有资产监督管理；区教育局印发资产报废处置工作方案和规范学校建设工程管理相关指引，积极开展教育系统资产报废和学校建设工程闭环专项整改工作，统筹解决教育系统内共性问题。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况。

　　审计查出问题14个，相关部门单位已全部完成整改；整改金额4753.73万元。

　　1.关于区级财政预算执行及决算草案方面的问题。一是项目预算安排不科学问题，区财政局分别印发区级财政资金项目库管理办法和区本级重大政策和项目财政立项预算评估管理办法，进一步规范绩效目标的申报标准和审核机制，开展了动态监控和绩效评价；对拟申请区本级预算资金的重大政策和项目，开展财政立项预算评估，提高资金预算分配决策的科学性和公平性；相关部门召开专题会议深入分析原因，按要求科学合理编制部门预算，做好项目评估和可行性研究，健全预算全动态监控管理；二是绩效自评管理工作有待进一步改进问题，区财政局继续加大对单位财政资金支出绩效评价工作自评工作督促力度，提高单位绩效自评工作意识；结合广东省“数字政府”公共财政综合管理平台的全面上线，运用“数字政府”公共财政综合管理平台，加大绩效指标的维护、将省市绩效指标库发给单位，形成通用指标供预算单位填写绩效指标时参考选用。2个部门已完成对138个财政支出项目绩效自评工作。

　　2.关于部门预算执行及其他财政收支方面的问题。一是预算编制不规范问题，相关单位已将上年结转资金纳入下年预算编制。二是部分项目预算执行率低问题，3个部门通过召开专题会议、持续推进项目、优化管理、推动工程收尾工作等方式推进9个项目的完成，提高资金预算执行率，对1个无法实施的项目调减预算指标。三是未及时清理结转结余资金问题，相关部门、单位和镇街已按规定使用79.45万元，并将结转结余资金2096.56万元上缴财政。四是非税收入应缴未缴或未执行收支两条线问题，1个企业已将代收的污水处理费2006.37万元上缴财政；4个部门已督促其下属或管辖单位将非税收入117.95万元上缴财政；1个单位已将租金收入7.26万元上缴财政。五是财务管理不规范问题，1个单位通过往来款清理、结算、调账等方式完成整改；1个部门制定支出管理办法，规范各项经费报销流程，完善支出手续。六是“三公”经费管理不规范问题，1个部门修订了车辆管理规定，进一步规范公务用车管理工作；1个部门制定了支出管理办法，规范公务接待报销程序，明确接待清单的内容；18个部门已安排专人将公务租车、公车运行维护等费用446.14万元录入公务用车系统信息，并加强公务用车管理，强调公务用车需及时、准确录入系统。

　　（二）重大政策措施跟踪审计查出问题的整改情况。

　　审计查出问题4个，相关部门单位已全部完成整改，整改金额99.36万元。

　　1.关于新增财政直达资金扩大支出范围的问题。相关部门已采取了收回资金等方式完成了整改。

　　2.关于促进就业优先政策落实方面的问题。一是有1个单位多发放一次性就业补贴等问题，该单位已追回多发放的补贴99.36万元上缴财政，剩余多发补贴正在依法依规追缴。二是有1个单位对委托第三方机构代发的就业失业监测补贴监管不到位等问题，该单位已规范就业失业监测补贴发放工作，并在今后自行负责发放工作。

　　3.关于优化营商环境政策落实方面的问题。1个部门对增城区牛仔纺织服装产业转型升级扶持资金发放不合规问题，该部门采取了重新组织专家对产业转型升级相关评审、现场审查、收回不符合条件补助资金等方式落实整改，并明确该产业转型升级专项资金后续管理使用相关条件和具体要求。

　　（三）重大投资项目审计查出问题的整改情况。

　　审计查出问题25个，相关部门单位已整改问题24个，持续推进整改问题1个；整改金额3465.21万元。

　　1.关于投资控制方面的问题。一是概算编制不准确问题，建设单位已与属地镇街核实，固化实际征地面积、征地费用和工作经费，将据实结算，并办理有关手续；相关镇街已在结算款中扣回多计概算评审费1.91万元，并与施工单位书面明确5个子项多计的工程费用将在结算中调减。二是招标控制价编制不准确问题，建设单位已制定《建设工程规范管理工作方案》，进一步规范造价管理，并与施工单位书面确认2个子项将据实结算。

　　2.关于资金管理方面的问题。一是多计多付工程进度款项问题，相关单位均已加强资金支付管理，相关镇街与27个子项的施工单位和监理单位书面确认了多计多付费用，明确据实结算；相关单位已扣回多付的进度款644.64万元。二是多计多付其他费用问题，相关单位已加强工程项目管理，规范进度款资料审核，5个项目共扣回其他费用212.21万元。三是结余资金未上缴财政问题，相关部门已将2449.06万元结余资金上缴财政。

　　3.关于项目建设管理方面的问题。一是变更管理不规范问题，4个项目均已完善相关设计变更手续。二是未按合同约定及规定履行职责问题，相关部门已监督承建单位按要求配齐机械设备、管理人员以及加高施工现场围挡，并及时完成了概算评审工作。三是未按规定办理项目结算问题，相关单位已制定项目闭环管理工作方案，明确项目结算和竣工财务决算时间，并成立工作小组，加快推进项目收尾工作，目前已完成43个项目的结算评审，剩余89个项目仍在持续推进整改。四是未按规定进行项目成本核算问题，建设单位已按规定完成账务处理。

　　4.关于工程质量管理方面的问题。一是未按规定检验试验问题，1个项目已按规范要求补充检测，结果为合格；1个项目的7个子项已完成闭水试验，另外8个子项因管道已正常通水运行，难以实施试验，相关镇街已与施工单位书面确认，明确在结算中调减试验费用。二是未按标准要求施工问题，建设单位已要求施工单位按设计图完成整改，多付的157.39万元款项已在工程进度款中扣回；1个项目20个检查井已由施工单位完成返工、更换，14个不影响安全使用的检查井已与施工单位进行书面确认，明确在结算中调减相关费用。

　　（四）国有资产审计查出问题的整改情况。

　　审计查出问题11个，相关部门单位已全部完成整改；整改金额3184.33万元。

　　1.关于资产管理使用不规范问题。相关部门、镇街和单位已纠正了未经批准出借办公用房行为，将5处闲置公建配套房产已投入使用，1处用作颐康服务站，并通过自行组织和委托第三方机构对本单位的固定资产进行清查盘点，对固定资产完善原始信息管理。

　　2.关于资产处置不规范问题。相关单位和部门完善了固定资产盘点制度，通过自行组织和委托第三方机构按固定资产管理相关制度和程序完成固定资产报废处理工作，聘请有资质回收公司评估处置残值，以后定期开展固定资产报废工作，跟踪好资产去向和使用状况。

　　3.关于资产账务处理不规范问题。相关单位通过委托评估公司对土地进行评估、计入无形资产、完善固定资产和土地补登记手续完成整改，已将金额3184.33万元、38处房产3809.67平方米、9处土地面积共5353.59平方米房产补登记入账，并定期对固定资产开展全面清查盘点，加强对固定资产管理。

　　（五）审计移送违纪违法问题线索的办理情况

　　对审计移送的14起违纪违法问题线索，有关部门正在针对这些问题进一步核查并举一反三，推动标本兼治。

　　三、持续推进整改的问题及后续工作安排

　　从目前整改情况来看，审计工作报告所反映问题大部分已得到整改，成效明显。但个别工程结算的问题整改正在持续进行中，主要原因是多部门配合、时间跨度长等，需要时间完成工程管理相关程序。

　　对持续推进整改的问题，有关整改责任单位对后续整改工作制定了具体整改方案，细化了整改措施，对照问题明确近期、远期整改目标，形成动态跟踪和定期报告工作机制，确保审计整改工作落到实处。下一步，区政府将按照要求督促审计查出问题整改到位，同时，坚持问题导向，研究制定相关堵塞漏洞和健全制度机制的具体举措，着力解决普遍性、倾向性问题，推进建立健全长效机制，巩固审计整改成果，促进全区经济高质量发展。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真落实市委审计委员会会议精神，在区委坚强领导下，自觉接受区人大的指导和监督，不断巩固和深化整改工作，建立健全长效机制，充分发挥审计的监督和保障作用，助力增城做优做强现代化中等规模生态城区，为广州加快实现老城市新活力、“四个出新出彩”作出增城贡献！

　　以上报告，请予审议。