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    广州市增城区2020年上半年预算执行情况及政府性债务使用管理情况报告

    发布时间: 2020-08-27 17:03
    来源: 区财政局 字体大小:

    ——2020年8月21日在广州市增城区第二届

    人民代表大会常务委员会第五十一次会议上

    广州市增城区财政局局长  毛敢良

    主任、各位副主任、各位委员:

      我受广州市增城区人民政府委托,向区人大常委会报告2020年上半年预算执行情况及政府性债务使用管理情况,请予审议。

      一、2020年上半年预算执行情况

      今年以来,区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,在疫情防控常态化前提下,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推进高质量发展,贯彻落实更加积极有为的财政政策,精准实施财政政策对市场经济的“逆周期”调节作用,坚决打好三大攻坚战,做好“六稳”工作,落实“六保”任务。上半年,在区党委的正确领导和区人大的监督支持下,在全区财税部门和各部门的共同努力下,财政预算执行情况良好,有效保障了增城经济社会的健康平稳发展。

      (一)上半年预算收入执行情况

      1-6月,全区累计实现中央、省、市、本级四库总收入2,334,267万元,同比增长3.21%,其中:上缴中央、省、市级预算收入907,544万元,同比下降6.44%,占四库总收入的38.88%;区本级财政预算收入1,426,723万元,同比增长10.46%,占四库总收入的61.12%。

    增城区2020年1-6月四库总收入情况表

    单位: 万元

    项目

    累计实绩

    去年同期实绩

    比同期+-额

    比同期+-%

    一、中央、省、市预算收入

    907,544

    970,018

    -62,474

    -6.44

    中央级预算收入

    513,877

    693,582

    -179,705

    -25.91

    省级预算收入

    252,477

    275,423

    -22,946

    -8.33

    市级预算收入

    141,190

    1,013

    140,177

    13,837.81

    二、区级收入

    1,426,723

    1,291,645

    135,078

    10.46

    其中:1、公共财政预算收入

    510,134

    588,949

    -78,815

    -13.38

          2、政府性基金预算收入

    889,767

    651,787

    237,980

    36.51

          3、国有资本经营预算收入

    1,685

    20,136

    -18,451

    -91.63

          4、财政专户管理资金收入

    25,137

    30,773

    -5,636

    -18.31

    四  库  总  收  入  合  计

    2,334,267

    2,261,663

    72,604

    3.21

      1.公共财政预算收入执行情况

      受疫情防控和国际贸易摩擦影响,1-6月,公共财政预算收入累计完成510,134万元,同比下降13.38%,完成年度计划的47.23%。其中:税收收入396,324万元,同比下降16.89%,占公共财政预算收入的77.69%;非税收入113,810万元,同比增长1.55%,占公共财政预算收入的22.31%。

    增城区1-6月公共财政预算收入图(单位:万元)

    微信图片3.png

      2.政府性基金预算收入执行情况

      1-6月,政府性基金预算累计收入889,767万元,完成年度计划的22.91%。主要是受土地市场影响,国有土地使用权出让收入857,562万元,完成年度计划的22.55%。各项收入如下表:

    增城区2020年1-6月政府性基金预算收入图(单位:万元)

    微信图片1.png

      3.国有资本经营预算收入执行情况

      1-6月,国有资本经营预算收入累计1,685万元,比去年同期减少18,451万元,主要是去年同期有大宗国有资产处置收入。

      4.财政专户管理资金收入执行情况

      1-6月,财政专户管理资金累计收入25,137万元,同比下降18.31%,完成年度计划的38.76%。

      (二)2020年上半年预算支出执行情况

      2020年1-6月,全区财政预算收入1,426,723万元,加上上年结转余额124,703万元、上级补助484,450万元、债券收入23,806万元、预算稳定调节基金27,875万元,全区财政收入总计2,087,557万元。1-6月,完成支出总额1,788,995万元。其中:民生及各项社会公共事业支出1,579,975万元,占支出总额的88.32%,(公共财政中用于民生及各项公共事业支出667,720万元,占公共财政支出的79.17%)。

    增城区 2020 年1-6月民生支出情况图(单位:万元)

    微信图片2.png

      二、政府性债务使用管理情况

      (一)债务风险和债务余额情况。

      截止2020年6月底,增城区政府性债务余额2,475,897.20万元,构成如下:

      1.政府负有偿还责任的债务2,447,434.47万元,从债务使用性质上看,一般债务403,641.45万元,专项债务2,043,793.02万元;从债务形成上看,存量债务38,767.22万元,政府债券2,408,667.25万元。

      2.政府或有债务28,462.73万元,其中:政府负有担保责任的债务11,382.45万元、政府可能承担一定救助责任的债务17,080.28万元。(政府或有债务,指政府或其部门按照法律法规规定,以各种方式提供担保形成的债务,以及公益二、三类事业单位经同级政府批准所举借的债务。)

      (二)债券发行使用情况。

      截止6月底,我区争取到利率为3.34%的10年期政府新增专项债券3,000万元;10年期免利息的抗疫特别国债30,400万元;利率为2.88%的10年期政府再融资一般债券20,806万元。

      1.新增专项债券3,000万元,已支付完毕,安排用于广州市妇女儿童医疗中心增城院区项目建设。  

      2.再融资一般债券20,806万元,尚未支付。按原合同2020年7、8月才到期偿还。

      3.抗疫特别国债30,400万元,尚未支出。计划用于三间医院的建设,按工程进度支付。

    增城区2020年上半年债券使用表(单位:万元)

    债券发行收入

    债券安排项目

    截止6月底已使用金额

    剩余金额

    批次

    金额

    项目名称

    金额

    新增债券提前批(2020年1月)

    3,000.00

    广州市妇女儿童医疗中心增城院区项目

    3,000.00

    3,000.00

    0.00

    再融资(2020年5月)

    20,806.00

    偿还以前年度置换、2020年到期的项目

    20,806.00

    0.00

    20,806.00

    抗疫特别国债(2020年6月)

    5,000.00

    广州市妇女儿童医疗中心增城院区项目

    5,000.00

    0.00

    5,000.00

    5,000.00

    增城区人民医院改扩建工程

    5,000.00

    0.00

    5,000.00

    20,400.00

    南方医院增城分院二期建设项目

    20,400.00

    0.00

    20,400.00

    合计

    54,206.00

    54,206.00

    3,000.00

    51,206.00

      (三)还本付息情况。至2020年6月底,我区及时足额偿还了到期政府债务利息34,930.22万元。按现时债务余额,未来5年的还本付息计划如下:

    增城区政府未来5年还本付息计划表(单位:亿元)

    年度

    小计

    本金

    利息

    合计

    231.83

    199.72

    32.11

    2020年

    24.48

    16.74

    7.74

    2021年

    47.65

    39.31

    8.34

    2022年

    61.53

    54.98

    6.55

    2023年

    43.99

    39.51

    4.48

    2024年

    36.97

    33.87

    3.10

    2025年

    17.21

    15.31

    1.90

      (四)债务管理措施

      增城区财政局认真落实各项政府债务风险防控措施,着力做好减存量、遏增量、防风险工作控制政府债务规模,防范突破余额限额红线。

      1.积极落实《广州市增城区政府性债务化解工作方案(2017-2021年)》和《广州市增城区存量隐性债务化解工作细化方案》化解各类存量债务,每年年初足额安排财政资金,保障债务本息归还,维护我区政府信用。

      2.严格在上级核定的限额风险指标内举借债务,只通过省代发政府债券作为政府融资举债唯一途径,严禁通过其他任何方式增加政府债务。2015年至2019年,我区都没有突破上级下达我区的债务限额,债务风险可控。

      3.把全区343个行政、事业单位、融资平台公司和涉及政府债务的相关国企纳入财政部债务监测平台管理,每月监测各单位的资产、债务变动情况,严防增加隐性债务。研究制定《局内地方政府隐性债务问责操作规程》,建立隐性债务问责内控机制。根据上级统计口径,2019年底我区隐性债务余额0元。

      三、全年财政收支预算

      2020年年初预算财政总收入合计为5,660,170万元,由于在预算执行途中,上级追加了特殊转移支付资金、抗疫特别国债、新增专项债券等新增财力59,606万元,为此, 2020年全区财政预算总收入预计为5,719,776万元。按照收支平衡的原则,全年财政预算总支出预计为5,719,776万元。

      四、下半年工作措施

      为扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,奋力夺取疫情防控和实现经济社会发展目标双胜利,各征收部门必须提高政治站位,以目标不变,任务不减的决心,完成全年收入任务。

      (一)千方百计确保税收目标和土地出让收入目标完成。

      做好完成年度收入预期的项目储备及预案,保障全区财政收支平稳运行。一是健全综合治税工作机制,发挥部门联动协调机制作用,挖潜增收,堵塞征管漏洞。特别加强对建安工程项目和土地增值税清算项目的跟踪管理。二是做好土地出让策划,加快土地出让进度,确保完成年初出让目标。三是加快行政事业单位和国有企业闲置低效资产的处置变现力度,严格依法治理非税收入,应收则收。

      (二)“压减、清收”相结合,加大财政结构调整力度,保障预算平衡。

      严格贯彻中央关于政府过“ 紧日子”要求,对属于非重点、非刚性支出、支出进度慢和支出绩效不高的项目坚决压减。节省的资金优先安排用于落实 “三保”支出、支持打赢三大攻坚战、疫情防控和复工复产达产等重点领域。

      严格按政策清收闲置资金和存量资金。清理回收已到期、已完成预期目标、年内预计无法形成支出、使用绩效差的财政资金。及时收回统筹部门已分配下达但沉淀在镇级的资金等。

      (三)加大债券发行力度,调置财政资金补缺口。

      加强发债项目的策划,加强与上级部门的沟通,争取通过发债加强我区的投融资建设力度。上半年已成功争取已到期的132,268万元一般债券的再融资20,806万元、3,000万元的新增债券和30,400万元抗疫特别国债。按计划,下半年可再发行180,000万元的新增债券。接下来,区财政局将与相关职能部门进一步加强发债项目的谋划,争取承接好新一轮的债券发行,调置出更多的财力支持和推动重点项目建设。

      (四)严控新增出台提标扩面政策和逐步清理规范支出标准过高和范围过大的财政政策,确保基本民生底线。

      除中央、省、市和区确定的与疫情密切相关的重大民生政策外,年内原则上不再研究出台新的增加财政支出的政策,必须出台的需充分考虑财政可承受能力,合理把握节奏和力度。充分考虑当前财力和长远影响,加强对重大支出政策的预期绩效研判,特别是严禁超出实际财力制定过高支出标准。

      落实“三保”支出优先保障。严格“三保”支出预算编制审核,确保国家、省和市定标准“三保”支出全额保障不留硬缺口,落实“三保”支出区直部门和镇街月报告制度,切实兜牢“三保”底线。严禁超财力对“三保”项目扩围提标和擅自改变“三保”资金用途。

      (五)深化镇街财政体制改革,加大转移支付力度。

      合理划分区与镇街财政事权与支出责任,分领域稳步完成财政事权和支出责任划分改革,适度加强区级的财政事权,减轻镇街负担。区财政加强统筹协调所辖镇街的基本运作、基本保障和协调发展责任,对镇街的“三保”支出和防疫支出实行兜底、托底,确保镇街在“三保”支出和防疫支出不留缺口,确保镇街收支平衡和正常运转。加大对困难镇街转移支付的倾斜力度,均衡各镇街财力。

      以上报告,请予审议。