——2009年3月10日在增城市第十三届

　　人民代表大会第四次会议上

　　增城市财政局局长 张国新

各位代表：

　　我受市人民政府的委托，向大会报告我市2008年财政综合预算执行情况和2009年财政综合预算草案，请予审议。

　　一、2008年财政综合预算执行情况

　　2008年，我市财税部门在市委的正确领导和市人大的监督支持下，认真贯彻落实科学发展观，坚持科学理财，依法理财， 财政运行情况总体良好。全市财政总收入突破百亿元，达到1,024,856万元，比上年增收252,683万元，增长32.72%，其中：上缴中央、省、广州市级预算收入525,516万元，占财政总收入的51.28%；地方财政综合预算收入499,340万元，占财政总收入的48.72%。地方财政综合预算收入加上级返还、补助及上年结余，全市财政综合预算总财力738,130万元，实际支出602,707万元，完成年度预算的81.65%。

　　(一)财政一般预算收支执行情况

　　2008年，全市一般预算收入267,458万元，完成年度预算的103.58%，比上年同比(下同)增收60,896万元，增长29.48%。按现行财政口径计算，本级一般预算收入加上税收返还及基数划转、上级专项补助、上年结转结余，减上解支出，全市全年一般预算总财力362,587万元；一般预算支出299,088万元，完成年度预算的82.49%，增支51,849万元，增长20.97%。其中：基本支出144,721万元，完成年度预算的98.61%；市本级专项支出104,798万元，完成年度预算的77.31%；上级补助资金支出49,569万元，完成年度预算的61.75%。收支相抵，结转及结余63,499万元，其中：专项结余63,131万元，净结余368万元，如数结转下年度使用。

　　财政一般预算支出项目执行情况如下：

　　——一般公共服务支出61,376万元，增支27,762万元，增长82.59%。

　　——国防支出656万元，增支175万元，增长36.38%。

　　——公共安全支出31,760万元，增支2,039万元，增长6.86%。

　　——教育支出77,401万元，增支15,369万元，增长24.78%；其中：城乡免费义务教育及贫困生补助支出8,509万元。教育“创强”支出12,633万元。

　　——科学技术支出4,600万元，增支667万元，增长16.96%。

　　——文化体育与传媒支出4,267万元，增支739万元，增长20.95%。

　　——社会保障和就业支出35,151万元，增支8,067万元，增长29.79%；其中：城镇居民最低生活保障支出1,321万元；农村最低生活保障支出2,521万元；自然灾害生活救助支出2,404万元；抚恤支出2,675万元。

　　——医疗卫生支出12,733万元，增支2,386万元，增长23.06%。其中：医疗保障支出7,036万元(包括新型农村合作医疗资金4,047万元)；农村卫生支出2,186万元；社区卫生服务支出735万元；转制企业人员过渡性基本医疗费支出388万元。

　　——环境保护支出2,060万元，增支177万元，增长9.40%。

　　——城乡社区事务支出9,822万元，增支3,728万元，增长61.17%。其中：城乡社区公共设施管理、建设支出5,742万元；城乡社区环境卫生维护支出1,706万元(包括新增环卫人员社保经费704万元)。

　　——农林水事务支出19,928万元，增支9,858万元，增长97.89%。其中：农业支出7,338万元；林业支出6,233万元；水利建设支出3,026万元；扶贫支出3,146万元。

　　——交通运输支出2,098万元，增支557万元，增长36.15%。

　　——工业商业金融等事务支出10,181万元，增支838万元，增长8.97%。

　　——其他支出27,055万元，减支20,513万元，下降43.12%。减支主要是镇(街)经费转到一般公共服务中列支，使该科目的镇(街)体制分成支出相应大幅减少。

　　财政一般预算支出主要增支因素有：一是提高行政事业单位人员经费(含教师)和公用经费标准，基本支出增支38,660万元；二是实行城镇免费义务教育和加大了教育“创强”投入力度，增支5,791万元；三是提高农村合作医疗补和城乡最低生活保障标准及五保供养水平，增支3,710万元；四是根据上级文件规定，按上年一般预算收入的1%额度支援四川灾后重建工作，增支2,066万元；五是实施公园化战略，增加旅游主干道路景观林带建设支出2,753万元；六是支持北部山区镇建设，改善贫困村和移民村生产生活条件，扶贫支出增支2,493万元。

　　(二)政府性基金预算收支执行情况

　　2008年，全市基金预算收入206,425万元，增收34,572万元，增长20.12%(增收的主要原因：一是国有土地使用权出让收入187,088万元，增收31,260万元，增长20.06%；二是新增设“新型墙体材料专项基金”，增加1,157万元；三是公益金2008年开始从预算外纳入基金预算管理，增加391万元)；加上上年结转结余107,451万元，上级补助26,739万元，全市基金总财力340,615万元。全市基金支出276,120万元，完成年度预算的81.07%，增支137,454万元，增长99.13%。收支相抵，结转及结余64,495万元，如数结转下年度使用。2008年基金预算主要支出项目执行情况如下：

　　——国有土地使用权出让金支出227,243万元，增支124,743万元，增长121.70%。其中：土地成本支出123,400万元，增支61,842万元；城市基础设施支出57,904万元，增支51,369万元。

　　——地方水利建设基金支出28,014万元，增支13,776万元，增长96.76%；

　　——城市公用事业附加支出9,779万元，增支1,988万元，增长25.52%，其中视频监控系统建设支出1,865万元。

　　(三)财政预算外收支执行情况

　　2008年，全市预算外收入25,457万元，完成年度预算的89.36%,减收13,932万元，下降35.37%(其中：基础设施配套费收入减收11,326万元，下降54.33%；污水处理费收入减收1,091万元，下降42.06%)。加上上年结转及结余7,078万元，上级补助2,393万元，全市预算外总财力34,928万元。全市预算外支出27,499万元，完成年度预算78.73%，减支11,755万元，下降29.95%。收支相抵，结转及结余7,429万元，如数结转下年度使用。2008年预算外主要支出项目执行情况如下：

　　——城乡社区事务支出11,671万元，减支11,128万元，下降48.81%，其中城乡社区公共设施建设支出9,310万元，减支9,541万元，下降50.61%。

　　——环境保护支出2,928万元，增支1,246万元，增长74.08%，主要是加大了治污力度，污水处理支出大幅增长。

　　(四)2008年财政综合预算执行情况补充说明

　　2008年，在全市财政综合预算总财力738,130万元中，必须按指定用途安排的项目支出合计384,046万元，占全市财政综合预算总财力的52.03%，其中：上年项目结转161,656万元；一般预算专项收入7,545万元；非税收入列收列支15,611万元；上级补助收入73,768万元；支持四川灾区重建支出2,066万元；基金预算土地成本支出123,400万元。剔除上述必须安排的支出项目后，全市财政可统筹资金354,084万元，占全市财政综合预算总财力的47.97%。

　　2008年，全市财政综合预算实际支出602,707万元，主要用于以下方面：基本支出151,181万元；民生和各项公共事业支出387,287万元，占财政综合预算总财力的52.46%；基础设施建设支出79,535万元；统筹城乡和实施公园化战略支出29,483万元；农口支出25,392万元；镇(街)支出291,812万元(含基本支出和项目支出)。

　　二、2009年财政综合预算收支安排建议

　　(一)当前财政收支形势分析

　　受全球金融危机的影响，国内经济下行压力加大，预计2009年我市企业效益下滑较大，各类型企业生产经营困难增多，税源存在紧缩的隐忧；另外，增值税转型改革以及2009年取消和停止100项行政事业性收费，一定程度制约财政收入增长。支出方面，今年既要保证基本支出，又要保证教育、社保、卫生等法定及民生支出，既要安排融资资本金及还本付息资金，又要安排市重点项目资金，刚性支出压力相当大，财政收支矛盾十分突出。但随着国家保增长、保民生等政策的陆续出台，我市也迎来了良好的发展机遇：一是国家拉动内需的政策，为增城的新一轮发展提供良好的契机；二是《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》的实施，为我市区域经济发展提供广阔空间；三是近两年引进的58个项目将有力拉动经济增长，成为税收新增长点。同时广河、增从高速动工兴建及我市拟融资30多亿元投入市政公共设施建设，这一系列扩大投资的举措将有力地促进我市经济和财政收入增长。

　　(二)财政工作指导思想和综合财政预算安排原则

　　2009年我市财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻落实中央经济工作会议精神和市委十一届七次全会确定的中心工作，把“三促进一保持”作为首要任务，充分发挥财政职能作用，按照“保增长，扩投资、促消费、调结构、保民生、促和谐”的要求，积极支持三大主体功能区的建设，大力推动 “七大工程”实施，统筹城乡科学发展；进一步深化财政制度改革，加快形成有利于科学发展的财政体制机制，提高财政管理水平，促进我市经济平稳较快发展。

　　根据上述指导思想和我市2009年国民经济发展计划及财政经济面临的形势，为确保集中财力办大事、办好事、办实事，今年财政预算安排的基本原则是：首先安排保障政权运作的基本支出；其次安排民生和各项公共事业支出；第三安排政府投融资项目的资本金和还本付息资金；第四安排落实市委《深入学习实践科学发展观活动整改落实方案》100条和市委“1+6”文件中重点项目资金；第五安排上级要求的配套资金；最后视财力并按轻重缓急的原则安排各部门的一般项目支出。

　　(三)财政一般预算收支计划

　　2009年我市地方财政一般预算收入计划为307,577万元，比上年执行数(下同)增收40,119万元，增长15%。其中：税收收入安排280,642万元，增收41,194万元，增长17.20%；非税收入安排26,935万元，减收1,075万元，下降3.84%。按部门划分，国税部门组织收入计划82,330万元，增长17.55%；地税部门组织收入计划168,087万元，增长17.55%；财政部门组织收入计划57,160万元，增长5.00%。

　　按现行财政统计口径，当年一般预算收入307,577万元，加上级税收返还及基数划转13,209万元，减上解支出9,275万元，2009年我市一般预算可支配财力为311,511万元。按照量入为出，收支平衡的原则，今年全市财政一般预算支出计划相应安排311,511万元，增支70,422万元，增长29.21%。

　　需要说明的是，在2009年全市一般预算支出计划311,511万元中，必须按指定用途安排的项目合计64,622万元，占全市一般预算支出的20.74%。其中：

　　1、按相关规定，城市维护建设税、教育费附加、排污费、国有资产收益等属于专项收入，必须相应安排专项支出，合计24,407万元；

　　2、镇级体制结算支出37,540万元(含基本支出，不含城市维护建设税专项支出)；

　　3、支援四川灾后重建工作专项资金2,675万元。

　　剔除上述必须予以安排的支出项目后，全市财政可统筹安排资金246,889万元，占全市一般预算支出的79.26%。其中：教育、科学技术、农口、文化、人口与计划生育、卫生等法定支出项目合计101,962万元，占可统筹资金的41.30%。

　　财政一般预算支出主要安排如下：

　　——一般公共服务支出安排54,434万元，减少5,375万元，下降8.99% 。主要是新行政办公大楼比上年少安排3,768万元。

　　——国防支出安排452万元，减少204万元，下降31.10%。主要是上年支出的抗击雪灾专项工作经费、七五二一零部队住房建设补助经费等属一次性因素。

　　——公共安全支出安排29,252万元，与上年基本持平。

　　——教育支出安排66,075万元，增加13,684万元，增长26.12%。

　　——科学技术支出安排8,502万元，增加4,374万元，增长105.96%。

　　——文化体育与传媒支出安排4,778万元，增加1,490万元，增长45.32%。

　　——社会保障和就业支出安排43,188万元，增加 11,469万元，增长36.16%。

　　——医疗卫生支出安排13,360万元，增加4,877万元，增长57.49%。

　　——环境保护支出安排1,715万元，增加329万元，增长23.74%。

　　——城乡社区事务支出安排15,475万元, 增加5,760万元，增长59.29%。

　　——农林水事务支出安排 9,247万元，增加3,247 万元，增长54.12 %。

　　——交通运输支出安排1,997万元，与上年基本持平。

　　——采掘电力信息等事务支出安排3,202万元，减少2,946万元，下降47.92%。主要原因是：1、上年处置国有资产收益1,093万元属一次性因素；2、上年在本科目反映的职工安置国企专项资金1,800万元今年调到社会保障和就业科目反映。

　　——粮油物资储备及金融监管事务支出安排2,833万元，增加422万元，增长17.50%。

　　——地震灾后恢复重建支出安排2,675万元，增加609万元，增长29.48%。

　　——其他支出安排54,326万元。主要是预留规范公务员津贴补贴资金8,588万元、增人增资经费5,180万元、货币分房预留资金4,880万元、住房公积金8,046万元、新旧融资项目还本付息11,238万元、镇级体制分成5,700万元、非税收入列收列支2,906万元、市统筹人防专项经费1,340万元、预备费5,000万元。

　　财政一般预算支出主要增支因素有：

　　1、基本支出增加26,188万元，主要包括：规范市直机关事业单位人员岗位津(补)贴预留资金9,604万元(含调增住房公积金1,016万元)；提高教师收入待遇预留资金9,153万元(含调增住房公积金981万元)；住房货币补贴4,880万元。

　　2、专项支出增加44,234万元，主要包括：一是社会保障和就业支出增加 11,469万元，主要是增加农民参加养老保险补助4,000万元、城镇老年居民养老保险补助2,500万元、城镇居民医疗保险补助1,011万元、“低保”、“五保”、抚恤、优抚、村干部补贴等社会保障支出2,068万元、安置国企专项资金1,890万元。二是医疗卫生支出增加4,877万元，主要增加新型农合医疗补助2,279万元、人民医院贷款贴息1,262万元。三是融资项目资本金和还本付息资金增加17,700万元(含教育创强贷款还本付息6,200万元)。

　　(四)政府性基金预算收支计划

　　2009年，全市基金预算收入计划244,111万元，增收37,686万元，增长18.26%(其中国有土地使用权出让金收入计划220,279万元，增收35,788万元)。按照以收定支的原则，全市基金预算支出安排244,111万元，增支57,490万元，增长30.81 %。基金预算主要支出项目计划安排如下：

　　——国有土地使用权出让金支出安排220,279万元。其中：土地出让成本140,909万元；统筹城乡科学发展基金4,646万元；新增融资项目资本金支出23,489万元；新增融资项目利息7,538万元及旧融资项目的还本付息支出6,897万元；重点建设项目后续投入及一般建设项目支出共36,800万元。

　　——水利建设基金支出安排14,000万元，其中：建设项目支出安排5,988万元；新增投融资还本付息安排3,000万元；新增用于竞争性分配的扶持项目资金安排1,000万元；市统筹安排4,012万元。

　　——城镇公用事业附加支出安排4,300万元，主要用于城市道路改造及维护，城市路灯改造、维护及电费开支等。

　　——农业土地开发资金支出安排3,885万元，主要用于村道建设、新农村整治及农业建设项目等。

　　(五)财政预算外收支计划

　　2009年，全市预算外收入计划30,294万元，增收4,837万元，增长19%。按照以收定支的原则，全市预算外支出安排30,294万元，增支9,613万元，增长46.48%。预算外主要支出项目计划安排如下：

　　——城乡社区事务支出安排13,808万元，主要用于镇街的基础设施建设。

　　——文化体育与传媒支出安排5,013万元，主要用于文体、广播电视等的基本支出和设施建设支出。

　　——社会保障和就业支出安排2,109万元，主要用于社保医疗公益服务行业的基本支出。

　　——一般公共服务支出安排1,804万元，主要用于带有行政性职能的财政核补和自收自支单位的基本支出。

　　——环境保护支出安排1,780万元，全部用于污水处理项目支出。

　　——教育支出安排1,743万元，主要用于学校的基础设施建设。

　　(六)财政综合预算收支情况

　　2009年全市一般预算、政府性基金和预算外收入计划合计581,982万元，加上与上级财政体制结算收入10,099万元，上年结转结余135,423万元，全市财政综合预算总财力727,504万元。主要用于以下方面：

　　——基本支出安排177,639万元，其中：1、人员经费146,329万元，增支26,458万元，主要包括规范公务员岗位津(补)贴增支8,588万元、落实教师工资三年内与公务员“两相当”增支8,172万元、住房货币补贴增支4,880万元；2、公用经费31,310万元。

　　——民生和各项公共事业支出安排431,048万元,占财政综合预算总财力的59.25%(财政一般预算中民生和各项公共事业支出安排215,196万元，占一般预算支出总额的69.08%)。主要包括：教育支出73,206万元、科学技术支出11,869万元、医疗卫生支出17,930万元、社会保障和就业支出49,005万元、文化体育与传媒支出14,565万元、公共安全支出30,840万元，城乡社区事务支出144,677万元、农林水事务支出79,952万元、环境保护支出6,788万元、交通运输支出2,216万元。

　　——基础设施建设支出安排112,687万元(未含融资343,321万元)。其中：中心镇建设资金安排36,621万元(含中心镇专项建设资金4,800万元)。山区镇建设资金安排5,992万元(含山区镇专项建设资金1,950万元)。

　　——落实市委《深入学习实践科学发展观活动整改落实方案》100条和市委“1+6”文件中重点项目资金支出安排102,205万元；农村环境整治及实施公园化战略支出安排2,282万元；统筹城乡科学发展基金安排4,746万元。

　　——实行竞争性分配扶持资金安排3,240万元。

　　三、完成2009年财政综合预算任务的主要措施

　　(一)加快经济发展，积极培植财源。坚持投资和消费两手抓，努力促进经济平稳较快增长。一是加快推动广河、增从高速以及我市拟融资30多亿元的市政公共设施项目的建设，加快推进市委《深入学习实践科学发展观活动整改落实方案》100条和市委“1+6”文件中的重点项目建设，依靠投资拉动经济增长。二是按照《深化主体功能区建设构建区域特色现代产业体系实施方案》的部署，积极做好大工业大商贸大旅游“三大”文章，以大项目促进经济增长。加快我市近两年新引进的优质项目建设，促进重点项目早开工早投产早生效益；加快发展现代服务业项目，尤其是要抓好房地产项目开工建设，确保房地产业健康发展；积极支持广东增城工业园区，积极创造条件申报国家级开发区；加大工业基地基础设施投入力度，落实《增城市招商引资奖励办法》，加快盘活存量建设土地，搞好土地经营，加大招商引资力度，促进一批“开发成本低、投资见效快、集聚效应强”的项目“安家落户”，形成新的经济增长点。三是积极支持新塘打响“饮食娱乐购物天堂” 区域品牌，在新塘、荔城城区大力发展专业市场、大型购物中心、物流基地，通过培育旅游消费、特色消费，扩大汽车、家电消费，拉动经济增长。四是综合运用统筹城乡科学发展、竞争性扶持分配、上级专项补助等专项资金，筛选一批先进制造业、现代服务业、房地产及生态旅游、都市农业等优质项目给予资金扶持；进一步落实企业“退二进三”的相关政策，积极推进产业转移。同时，搭建政府、企业与银行的沟通交流平台，切实帮助中小型企业解决融资难等问题，进一步扶持民营企业发展壮大。

　　(二)努力增收节支，严格控制行政成本。首先要认真落实税收征收计划，强化征管措施，保证各项税收及时足额入库。大力加强非税收入管理，切实抓好行政事业性收费和政府性基金征收工作。重点确保土地出让收入计划得以落实。其次要树立过紧日子的思想，坚决控制和压缩一般性支出。大力压减财政出资或党政机关举办的各类会议和晚会、展览、庆典、论坛活动，对公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费用、党政机关出国(境)费用、办公经费实行“五个零增长”。

　　(三)增加民生和各项公共事业投入，切实落实惠民政策。集中财源，把改善民生作为保增长的出发点和落脚点，进一步落实广州市委市政府“惠民66条”和“补充17条措施”及我市制定的贯彻落实科学发展观“整改方案”100条和“1+6”文件的各项重点工作，财政资源重点向教育、社会保障和就业、公共卫生、文化体育及公共配套设施等民生和公共事业领域倾斜；加大农村扶持力度，切实增加农民收入，加快推动城市基础设施向农村延伸，城市文明向农村传播，城市公共服务向农村覆盖，让全市人民共享改革发展成果。

　　(四)继续加强财政管理，提高财政管理效能和资金使用效益。一是要完善预算管理。进一步细化部门预算编制，逐步实行一个部门一本预算。继续完善市对镇(街)资金核算办法，科学核定镇(街)支出基数，改进资金拨付方式，调动镇街发展经济和理财的积极性。二是要认真贯彻执行国库集中支付、政府采购、财政投资评审等财政管理制度，做到依法理财。三是要稳步推进绩效评价工作，不断扩大绩效评价范围。要加快对政府扶持性资金实行竞争性分配工作步伐，提高资金使用效益。四是加强融资资金管理。制定融资资金管理办法，规范资金审批程序，做到“责、权、利”和“借、用、还”相统一，确保资金使用安全高效。

　　各位代表，2009年是财政工作面临重大挑战的一年，要实现今年的财政工作目标，任务艰巨而使命光荣。我们将认真落实科学发展观，坚持依法理财、科学理财、民主理财，以饱满的热情和务实的作风，为促进增城经济社会平稳较快发展，构建和谐增城而努力奋斗。

　　文章来源:市财政局