——2024年8月15日在广州市增城区第三届

人民代表大会常务委员会第三十五次会议上

广州市增城区财政局(增城经济技术开发区财政局)局长 陈一敏

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受广州市增城区人民政府、增城经济技术开发区管委会委托，向区人大常委会报告2024年上半年预算收支执行和政府性债务管理情况，请予审议。

　　一、2024年上半年预算执行情况

　　今年以来，区政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届历次全会和中央经济工作会议精神，贯彻落实省委“1310”具体部署、市委“1312”思路举措，坚持稳中求进工作总基调，聚焦东部中心“现代活力核”“新广州”战略定位，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，为广州继续在高质量发展方面发挥领头羊和火车头作用作出增城贡献。上半年，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，在全区财税部门和各部门的共同努力下，预算执行情况保持良好，有力保障了增城经济社会持续健康平稳发展。

　　(一)上半年财政预算收入执行情况

　　2024年1-6月，全区累计实现中央、省、市、本级四库总收入103.95亿元，同比下降26.93%，其中：上缴中央、省、市级预算收入46.59亿元，同比下降20.35%，占四库总收入的44.82%;区级财政预算收入57.36亿元，同比下降31.52%，占四库总收入的55.18%。

增城区2024年1-6月收入图

　　1.公共财政预算收入执行情况。

　　2024年上半年区级公共财政预算收入43.70亿元，同比下降7.28%。公共预算收入实绩和同比增幅排全市第4和第10。其中：(1)税收收入31.51亿元，同比下降12.02%。税收收入实绩和同比增幅排全市第5和第10。税收下降的主要原因一是去年同期有制造业中小微企业税款缓缴入库导致增值税基数较高;二是当前房地产市场经济尚未完全恢复，土地增值税预征税款和清算税款下降、房屋契税下降。(2)非税收入12.19亿元，增收0.87亿元，同比增长7.73%，主要原因是教育资金、农田水利建设资金计提增加。

　　2.政府性基金预算收入执行情况。

　　2024年上半年政府性基金预算收入实绩13.18亿元，同比下降63.46%。其中：国有土地使用权出让收入9.60亿元(含国有土地收益基金收入)，同比下降71.26%。

　　3.国有资本经营预算收入执行情况。

　　2024年上半年国有资本经营预算收入累计0.16亿元，同比下降49.84%。

　　4.财政专户管理资金收入执行情况。

　　2024年上半年财政专户管理资金累计收入0.32亿元，同比增长29.45%。

　　2024年上半年区级财政预算收入57.36亿元，加上上年结转14.86亿元、上级补助40.57亿元、债券收入33.50亿元、预算稳定调节基金27.03亿元，区级财政收入总计173.32亿元。

　　(二)上半年预算支出执行情况

　　2024年上半年，增城区财政预算支出137.85亿元。

　　2024年上半年公共财政预算支出93.69亿元，同比下降3.55%，其中民生及各项公共事业支出73.46亿元，同比下降1.59%，占公共财政支出的78.41%。

增城区2024年1-6月民生支出情况(单位：亿元)

　　2024年上半年政府性基金预算支出44.00亿元，同比下降49.37%，其中：国有土地出让金支出13.14亿元，同比下降61.46%。

　　2024年上半年国有资本经营预算支出36万元，同比增长227.27%。

　　2024年上半年财政专户管理资金支出0.16亿元，同比下降57.81%。

　　二、政府性债务使用管理情况

　　(一)债务风险和债务余额情况

　　2023年增城区政府负有偿还责任的债务452.26亿元，低于省核定限额471.83亿元(其中：一般债务限额38.52亿元、专项债务限额433.31亿元)。广州市财政局下达我区2022年债务率为108.72%，债务风险指标在警戒线之下，没有被列入“风险预警地区”和“风险提示地区”。

　　截至2024年6月底，增城区政府性债务余额461.99亿元，构成如下:政府负有偿还责任的债务459.76亿元，其中：一般债务38.51亿元，专项债务421.25亿元;或有债务2.23亿元，其中：政府负有担保责任的债务1.10亿元、政府可能承担一定救助责任的债务1.13亿元。目前省尚未下达2024年债务限额，按照限额分配原则，预计省还将在我区2023年基础上增加新增债券限额，确保我区债务规模控制在限额内。

　　(二)债券发行使用情况

　　截至2024年6月底，我区2024年共发行债券合计33.50亿元，其中：新增专项债券25.00亿元，已财政拨出20.23亿元，实际使用20.23亿元，财政拨付进度80.92%，实际支出进度100%，总体支出进度80.92%;再融资债券8.50亿元，已全部用于偿还到期债券本金。

　　(三)还本付息情况

　　截至2024年6月底，我区偿还到期政府债务本金26.02亿元，支付利息6.81亿元。

　　(四)债务管理措施

　　1.统筹好债券还本付息安排。做好预算编制工作，安排预算资金偿付政府债券到期本息，并合理运用再融资债券政策，积极申请使用再融资债券偿还到期本金，进一步减轻财政资金偿债压力，严防发生偿债违约风险。

　　2.加强债务日常监测。监督各部门、各镇街及有关单位在财政部全口径监测平台每月填报全口径债务以及相关资产变动情况，根据“谁举债、谁填报、谁负责”原则，压实单位主体责任，坚决遏制隐性债务增量，切实维护我区隐性债务“清零”成果。

　　3.加大力度防范化解债务风险。坚持抓好收入组织工作，多渠道开拓财源，避免新增债务高风险地区，为争取债券额度的支持夯实基础。同时，要严格专项债券合规性审核和风险把关，举债前合理测算举债空间，确保债务规模合理适度，落实专项债券风险管理要求。

　　三、下半年工作措施

　　(一)夯实财源基础，多措并举做好财政收入组织工作

　　一是创造性开展挖潜增收。细化、实化收入组织任务，积极盘活存量资产资源，并充分利用专项债券、政策性金融工具、国企融资等手段，有效扩大投资、拓宽财源。二是积极争取上级资金支持。探索建立健全争取上级资金激励和督促机制，鼓励各单位精准储备项目，及时对接上级政策导向，争取竞争性分配的财政资金。

　　(二)优化支出结构，增强财政支出效能和可持续性

　　一是落实习惯过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理的基本方针，时刻绷紧过紧日子这根弦。把严把紧预算关口，按照标准编制预算。二是稳妥有序加强“三保”保障。要始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”最优先顺序，确保“三保”不出问题。

　　(三)深化财政改革，推动各项工作走在前列

　　落实推动省以下财政体制改革部署，不断优化完善镇街财政管理体制，最大限度地将财力向镇街倾斜。通过加大对镇街的激励奖励力度，形成“谁发展谁受益”的局面，进一步激发镇街挖潜增收、培植财源的积极性。

　　以上报告，请予审议。