——2022年7月27日在广州市增城区第三届人民代表大会常务委员会第十一次会议上

广州市增城区政协副主席、区财政局局长 陈一敏

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2022年上半年预算收支执行和政府性债务管理情况，请予审议。

　　一、2022年上半年预算执行情况

　　今年以来，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展。上半年，在区党委的正确领导和区人大的监督支持下，在全区财税部门和各部门的共同努力下，预算执行情况继续保持良好，有力保障了增城经济社会持续健康快速发展。

　　(一)上半年财政预算收入执行情况。

　　1-6月，全区累计实现中央、省、市、本级四库总收入224.94亿元，同比下降43.05%，其中：上缴中央、省、市级预算收入60.06亿元，同比下降41.89%，占四库总收入的26.7%;区本级财政预算收入164.88亿元，同比下降43.46%，占四库总收入的73.3%。

增城区2022年1-6月收入图

　　1.公共财政预算收入执行情况。

　　2022年上半年全区公共财政预算收入43.02亿元，自然口径同比下降27.41%，剔除留抵退税后可比口径下降17.21%。公共预算收入实绩和可比增幅排全市第四和第十。其中：(1)税收收入32.49亿元，自然口径同比下降36%，可比口径下降23.95%。税收收入实绩和可比增幅排全市第三和第九。税收降幅较大主要原因是全区今年上半年增值税留抵退税金额增大和土地出让金入库项目减少导致区内增值税和契税下降。(2)非税收入10.53亿元，增收2.03亿元，同比增长23.94%，主要是今年医疗收入按规定从财政专户转为公共预算核算引起增收。

　　2.政府性基金预算收入执行情况。

　　2022年上半年政府性基金预算收入实绩121.32亿元，同比下降46.97%。其中：土地使用权出让收入116.53亿元(含国有土地收益基金收入)，同比下降47.15%。

　　3.国有资本经营预算收入执行情况。

　　2022年上半年国有资本经营预算收入累计0.17亿元，比去年同期下降24.32%。

　　4.财政专户管理资金收入执行情况。

　　2022年上半年财政专户管理资金累计收入0.37亿元，同比下降88.98%，完成年度计划的44.26%。

　　(二)2022年上半年预算支出执行情况。

　　2022年上半年全区财政预算收入164.88亿元，加上上年结转余额13.62亿元、上级补助49.63亿元、债券收入96.17亿元、预算稳定调节基金49.29亿元，全区财政收入总计373.59亿元。1-6月，增城区完成支出总额246.5亿元,其中：财政预算支出239亿元，债务还本支出7.5亿元。

　　全区公共财政预算支出92.91亿元，增支6.87亿元，同比增长7.98%，其中民生及各项公共事业支出75.57亿元，增支7.33亿元，同比增长10.75%，占公共财政支出的81.33%。

增城区2022年1-6月民生支出情况

(单位：亿元)

　　2022年上半年政府性基金预算支出145.77亿元，同比下降8.77%，其中：国有土地出让金支出72.34亿元，同比下降51.22%。

　　2022年上半年国有资本经营预算支出56万元，增支23万元，同比增长69.7%。

　　2022年上半年财政专户管理资金支出0.32亿元，同比下降89.46%。

　　二、政府性债务使用管理情况

　　(一)债务风险和债务余额情况。

　　2021年增城区政府负有偿还责任的债务320.03亿元，低于省核定限额335.12亿元(其中：一般债务限额40.55亿元、专项债务限额294.57亿元)。广州市财政局下达我区2021年上半年债务率为51.93%，债务风险指标在警戒线之下，没有被列入“风险预警地区”和“风险提示地区”。

　　截至2022年6月底，增城区政府性债务余额411.06亿元，构成如下:政府负有偿还责任的债务408.70亿元，其中：一般债务38.51亿元，专项债务370.19亿元;或有债务2.35亿元，其中：政府负有担保责任的债务1.13亿元、政府可能承担一定救助责任的债务1.22亿元。目前省尚未下达2022年债务限额，按照限额分配原则，预计省还将在我区2021年基础上增加新增债券限额，确保我区债务规模控制在限额内。

　　(二)债券发行使用情况。

　　截至6月底，我区2022年共发行债券合计96.17亿元，其中：新增专项债券88.67亿元，已财政拨出63.13亿元，实际使用59.36亿元,财政拨付进度71.20%，实际支出进度94.02%，总体支出进度66.95%;再融资债券7.5亿元，已全部用于偿还到期债券本金。

　　(三)还本付息情况。至2022年6月底，我区及时足额偿还了到期政府债务本金7.5亿元，支付利息4.89亿元。

　　(四)债务管理措施。

　　1.积极化解存量债务，严防失信风险。严格落实《广东省人民政府关于加强政府性债务管理的实施意见》文件要求，每年足额安排偿债资金，保证按时足额偿还到期债务，积极化解各类存量债务，严防隐性债务情况的发生，切实维护政府信用。

　　2.规范债券申报管理，严控债券发行规模。严格按照《广州市财政局广州市发展改革委关于转发广东省地方政府专项债券项目管理办法(试行)的通知》文件要求，秉持专项债券项目“急需、成熟、统筹、集中”的原则，加强储备项目库建设，积极完成项目申报审核的“三上三下”工作流程。严格在上级核定的限额风险指标内举借债务,且只通过省代发政府债券作为政府融资举债唯一途径。

　　3.强化债务动态监测，严格债务日常管理。将全区355个行政、事业单位、融资平台公司和涉及政府债务的相关国企纳入财政部债务监测平台并对单位债务情况进行日常管理，每月监测各单位的资产、债务变动情况。坚决维护我区已取得的隐性债务清零的工作成绩，严格防范新增隐性债务情况的发生。

　　三、下半年工作措施

　　为保障增城经济社会持续健康快速发展，需坚决贯彻落实退税减税降费政策，确保政策落实见效;需加强收入组织管理，盘活各类存量资源;需坚持预算收支平衡，筑牢兜实“三保”底线。

　　(一)坚决贯彻落实退税减税降费政策，确保政策落实见效。

　　增城区将按照国家、省、市、区工作部署，推进新的组合式税费支持政策实施工作。财政部门联合区税务局、人民银行，加强协调配合，实现信息共享，形成工作合力，强化资金保障，确保减税降费措施不折不扣落到实处、见到实效，缓解企业资金压力，稳定宏观经济大盘。

　　(二)加强收入组织管理，盘活各类存量资源。

　　在不折不扣落实落细新的组合式税费支持政策的前提下，增城区依法依规组织各项财政收入，加强部门协同，努力挖掘税源，提升税收征管水平和效率，避免财政收入“跑冒滴漏”。加大财政资源统筹力度，清理盘活政府资源资产，实行政府资产统筹管理，盘活财政存量资金，增强自我保障能力。

　　(三)坚持预算收支平衡，筑牢兜实“三保”底线。

　　一是将始终坚持过紧日子思想，牢固树立收支平衡理念，优先保障刚性支出需求，优先保障“三保”支出、兜牢“三保”底线，严控非必要非刚性支出。二是完善运行监测机制。坚持“稳字当头、稳中求进”做好库款资金调度，对全区“三保”预算安排和执行情况、债务还本付息、暂付款、国库库款等多方面开展联动监测和动态预警，坚决抓好防范化解财政运行风险。

　　以上报告，请予审议。