广州市增城区2019年财政决算报告
——2020年9月28日在广州市增城区第二届
人民代表大会常务委员会第五十二次会议上
广州市增城区财政局局长 毛敢良
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》等法律法规规定，受增城区人民政府委托，现向本次会议报告增城区2019年财政决算情况。请予审议。
2019年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，在区委的正确领导和区人大、政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，实施积极财政政策，全面支持保障“六稳”工作，全面深化财政改革，在全区财税部门和各级各部门的共同努力下，财政预算执行情况良好，有效保障了经济社会健康平稳发展和人民生活水平持续提高。
一、财政收支决算情况
2019年全区地方财政收入395.82亿元，上级补助收入28.21亿元，债务转贷收入35.50亿元，调入资金1.92亿元，上年结转结余33.98亿元，预算稳定调节基金19.34亿元,合计全年总收入514.77亿元。2019年全区实际支出475.37亿元，上解上级支出24.14亿元，债务还本支出0.0007亿元，安排预算稳定调节基金2.79亿元，合计全年支出502.30亿元。（上述收支合计均剔除基金预算及国有资本经营预算调入、调出资金83.95亿元）。结转结余12.47亿元。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收支情况
2019年全区一般公共预算收入105.76亿元，加上上级补助收入29.62亿元、上年结转结余13.01亿元、调入资金85.88亿元、调入预算稳定调节基金19.34亿元后，全区一般公共预算收入总计253.61亿元。
2019年全区一般公共预算支出223.61亿元，加上解上级支出24.14亿元、债务还本支付0.0007亿元、安排预算稳定调节基金2.79亿元后，全区一般公共预算支出总计250.54亿元。
收支相抵，2019年全区一般公共预算年终滚存结余3.07亿元。
2.预备费使用情况。
2019年全区年初预算安排预备费1亿元，实际支出0.02亿元，剩余0.98亿元按规定补充预算稳定调节基金。支出的0.02万元用于“4.11”冰雹农业救灾复产扶持资金。
3.预算周转金、预算稳定调节基金规模使用情况。
截至2019年底，预算周转金余额0.37亿元；2018年末预算稳定调节基金余额19.34亿元。截至2019年预算时根据需要动用了19.34亿元。
（二）政府性基金收支决算情况
2019年全区政府性基金收入279.76亿元，加上上级补助收入-1.41亿元、上年结转结余20.09亿元、债务（转贷）收入35.50亿元后，全区政府性基金收入总计333.94亿元。
2019年全区政府性基金支出243.19亿元，调出资金82.60亿元， 2019年全区政府性基金支出总计325.79亿元。
收支相抵，2019年全区政府性基金年终滚存结余8.15亿元。
（三）国有资本经营收支决算
2019年全区国有资本经营预算收入3.43亿元，加上上年结转结余0.01亿元，收入总计3.44亿元。国有资本经营支出1.86亿元, 调出资金1.36亿元,当年支出总计3.22亿元。收支相抵，2019年全区国有资本经营预算年终结余0.22亿元。
（四）财政专户管理资金收支决算情况
2019年全区财政专户管理资金收入6.87亿元，加上年结转结余收入0.86亿元，收入总计7.73亿元。当年支出6.70亿元。收支相抵，2019年全区财政专户管理资金年终滚存结余1.03亿元。
二、主要项目支出预算执行情况及成效
2019年，区财政围绕《粤港澳大湾区发展规划纲要》及相关实施意见，按照区委部署和政府重点工作安排，全面支持高质量发展，全面推进三大攻坚战，全面实施乡村振兴，加强“六稳”支出保障，有力推动了增城经济社会持续健康发展。
（一）不折不扣执行减税降费政策，切实减轻企业负担
2019年国家进一步加大减税降费的力度，制造业增值税税率由16%降至13%、交通运输和建筑业增值税税率由10%降至9%、免征小微企业增值税、实施个人所得税专项附加扣除等。2019年全区新增减税32.29亿元（全口径）,其中增值税留抵退税12.34亿元（全口径），新增减免非税收入0.36亿元。另外，为减轻企业资金压力，财政部门将工程项目质保金由5%下调到3%。减税降费政策的落实，切实地为企业社会减轻了负担，有力地改善了我区营商环境，有效地助力实体经济稳健发展。
（二）加大经济扶持力度，切实促进经济高质量发展
为进一步夯实增城经济发展基础，补足经济发展短板，全年投入促经济发展资金27.06亿元。引进了维信诺柔性面板等一批高新产业，推进了科技小镇、富士康等项目建设，经济结构持续优化。加快了开发区和镇街工业园区建设，夯实了经济发展载体。
（三）全面贯彻落实国家重大发展战略，切实维护社会平稳健康发展
一是水务治理投入22.23亿元，全面实施绿水青山战略。扎实推进黑臭河涌整治和全区污水管网建设，治水工作初见成效，永和河实现长治久清，东江北干流大墩断面水质明显好转。二是乡村振兴投入14.28亿元，农业发展更加兴旺，新农村建设全面铺开。引进培育了7个优质产业项目，3个产业园入选省级现代农业产业园；认定粤港澳大湾区“菜篮子”生产基地25家，位列全省各区县首位。284条村达到省定干净整洁村标准，186条村达到省定美丽宜居村标准。成功创建“四好农村路”全国示范县（区）。新建或改造农村厕所287座。三是牢牢守住不发生政府性债务风险的底线。制定《增城区存量隐性债务化解实施方案》和《增城区政府性债务风险应急处置预案》。实行政府债务举借“开前门，堵后门”。严格按照本地的债务风险、财力状况、税收占比等因素制定新增举债计划，实行债务余额限额管理。将政府债务全部纳入预算管理，全部报人大审议，并随预算报告向社会公开。截至2019年底，增城区政府性债务余额245.26亿元，其中政府负有偿还责任的债务242.36亿元。增城区政府负有偿还责任的债务余额低于省核定限额257.44亿元，债务安全可控。四是精准扶贫工作投入1.88亿元，扎实推进横向扶贫和纵向扶贫工作。
（四）全面提升公共服务水平，增城宜居宜商宜游优质生活圈正逐步形成
一是公共教育投入58.75亿元，全力迈向学有优教目标。13所新改扩建中小学校顺利办学，新增学位20,560个。新开办公办幼儿园8所，增加公办学位3,640个。二是医疗卫生与计划生育投入21.84亿元，继续奋进病有良医目标。南方医院增城分院、广州前海人寿医院开业，区人民医院、市妇女儿童医疗中心增城院区、增城惠康医院加快建设。144间卫生站实施一体化管理。三是社会保障和就业投入28.43亿元，老有颐养、住有宜居、弱有众扶目标进一步推进。颐养院建成移交，老年大学竣工，城乡居民养老保险参保率达99%以上。荔湖安置新社区建设总体完成，共5,058户村民回迁安置。四是公共交通建设与运营投入36.58亿元，增城区位优势进一步凸显。东门桥重建工程和广惠高速增城开发区出入口工程竣工运营，广汕路北绕线、荔新公路外绕线和石滩东西大道建设等快速推进。组建了TC运营公司，公共交通运营焕然一新。五是公共安全投入14.07亿元，全区案件类警情、刑事立案数同比下降11.8%和13.4%。狠抓食品药品安全监管，查处各类生产经营违法案件691宗。
（五）国有资产改革全面推进，国有资产保值增值能力预期增强
为实现国有资产向“优势产业、优势企业、优势企业家”集中，提高保值增值能力，区国资局制定了全新的改革方案。增城区国资将按照“建、产、投、融、服”价值链，组建和成立四大集团。一是组建城投集团，聚集全区的城市开发与运营职能，主营城市开发建设、城市运营服务、市场化经营服务等；二是组建新的资产经营集团，把现有存量国有企业进行优化重组，提升存量资产效率；三是组建产投集团，主要承担园区开发与运营、产业配套、产业服务等职能。四是组建金融服务板块，为我区实体经济发展提供金融支持。
三、债券发行使用和债务还本付息情况
（一）债券发行使用情况。2019年，我区发行政府新增债券35.5亿元。债券资金分为5年期23亿元、7年期12.5亿元，平均利率为3.31 %。我区充分有效利用政府债券，优化债务结构，降低债务成本。
新增债券35.5亿元全部支出完毕，分别用于广州东部交通枢纽中心5亿元、富士康配套项目开发区核心区土地征储项目20亿元、增城经济技术开发区二期员工生活配套区5亿元、富士康配套项目人才住房建设项目5.5亿元。
（二）2019年还本付息情况。2019年，我区及时足额偿还了到期政府债务本息8.79亿元，其中：还本1.5亿元，付息7.29亿元。
四、预算绩效管理工作开展情况
（一）积极推进绩效管理制度体系建设。印发了《增城区2019年度全面实施预算绩效管理工作方案》和《增城区财政局关于贯彻落实<广州市财政局关于贯彻落实市委市政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知>的通知》，为全面推进预算绩效管理改革提供了制度保障，同时明确了区预算绩效管理工作的路线图和时间表。
（二）不断强化绩效管理工作基础。完善了绩效评价指标体系，聘选了第三方专业机构，加强了人员培训，规范了项目事前绩效评估和绩效目标申报的要求，推进了绩效预算管理建设。
（三）逐步建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理体系。将预算绩效管理范围覆盖四本预算，做到所有项目全部申报绩效目标，要求所有重大项目入库必须进行事前绩效评估，要求所有部门都必须开展项目绩效运行监管和项目绩效评价。将第三方绩效监控结果和绩效评价结果反馈给相关资金使用单位进行整改落实，将绩效评价结果作为部门预算编制重要依据。逐步构建预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制。
（四）扎实稳步推进各项工作。一是规范项目自评及复核。要求各预算部门组织对所有支出项目开展绩效自评，选取了15个项目委托第三方机构开展自评复核，共涉及资金7.67亿元，该15个项目绩效等级分别为：优3个，良9个，中1个，低2个，优良率为80.00%。二是加强重点项目评价。选取了5个重大民生项目委托第三方机构开展重点评价，共涉及资金4.67亿元，该5个项目绩效等级分别为：优1个，良4个，优良率100.00%。三是推动部门整体评价。选取了区气象局、区城管执法局和市生态环境局增城区分局3个部门委托第三方机构开展部门整体评价，该3个部门绩效等级分别为：良2个，中1个，优良率66.67%。四是开展绩效运行监控。选取了区农业农村局、区民政局和区文广电局3个部门委托第三方开展绩效运行监控，对3个部门的整体支出、1个重点项目和若干个关联项目支出的绩效实施情况进行总体监控。五是推进绩效信息公开，按照上级公开范本，部门决算公开突出“绩效”元素，要求各预算部门从绩效目标管理、运行监控、绩效评价等方面详细说明本部门预算绩效管理全过程管理工作的开展情况，及各部门整体绩效和重点工作完成情况。
以上报告，请予审议。
粤公网安备 44011802000181号